Оцінка втрат від кредитного ризику та моделювання ризику ліквідності банку

ОЦІНКА ВТРАТ ВІД КРЕДИТНОГО РИЗИКУ ТА МОДЕЛЮВАННЯ РИЗИКУ ЛІКВІДНОСТІ БАНКУ

ESTIMATION OF CREDIT RISK LOSSES AND MODELING OF BANK LIQUIDITY RISK

Сторінки: 323-332. Номер: №3, 2021 (294)

Автори:
ОЛІЙНИК А. В.
ORCID ID: 0000-0003-4144-6052
e-mail: oleynik_andrey@hotmail.com
Хмельницький національний університет

ANDRIY OLIINYK
Khmelnytskyi National University

DOI: https://www.doi.org/10.31891/2307-5740-2021-294-3-53
Надійшла / Paper received : 19.01.2021
Надрукована / Paper Printed : 10.03.2021

Анотація мовою оригіналу

     Проаналізовано підходи до визначення поняття банківський ризик. Встановлено,що банки працюють в умовах високих кредитних ризиків результатом яких є значні обсяги непрацюючих кредитів. Проведено оцінку втрат від кредитного ризику за сценаріями компромісної та агресивної позиції ризикового кредитування. Використано модель стрес-тестування ліквідності Ван Ден-Енда, як інструмент для виявлення негативного впливу ринку і фінансових шоків ліквідності. Визначено та обґрунтовано загальну тенденцію співвідношення буферу ліквідності до дефіциту ліквідності з врахуванням ризику та зроблено прогноз на майбутній період.

     Ключові слова: банк, банківські ризики,кредитний ризик банку, непрацюючі кредити, ризик ліквідності банку, втрати від кредитного ризику, моделювання ризику ліквідності банку.

Розширена анотація англійською мовою

      The recent crisis in the banking system has shown that the functions of banking risk management have not been given sufficient attention. This jeopardized the efficiency of the entire domestic banking system. Insufficient efficiency of the risk assessment and modeling system in domestic banks has led to a number of negative consequences for the Ukrainian economy as a whole. Therefore, the problem of developing scientific and methodological approaches to the assessment and modeling of banking risks is relevant and of practical importance. The purpose of the article is to assess credit risk losses, model liquidity risk of banks and develop practical recommendations for the introduction of modeling of liquidity risk in the activities of domestic banks. Approaches to defining the concept of banking risk are analyzed. It is established that banks operate in conditions of high credit risks which result in significant amounts of non-performing loans. Credit risk losses were assessed according to the scenarios of compromise and aggressive risk lending position. The Van Den-End liquidity stress testing model was used as a tool to identify negative market effects and financial liquidity shocks. The general tendency of the ratio of liquidity buffer to liquidity deficit taking into account the risk is determined and substantiated and the forecast for the future period is made. We found that the efficiency of the bank’s loan portfolio is low. However, there is a dynamic increase in the efficiency of the bank’s loan portfolio from 0.00982 at the beginning to 0.09447 at the end of the year. This trend is positive. According to the results of the simulation, we found that with a sufficient amount of liquidity buffers of assets in JSC “PrivatBank” their quality remains low, because the share of secondary reserves in the bank is critically low. The bank is state-owned and is constantly refinanced on the interbank credit market. This allows the bank to work only on the first stage of the scenario of this model. The bank is practically protected from risk shocks by government securities.

      Keywords: bank, banking risks, bank credit risk, non-performing loans, bank liquidity risk, credit risk losses, bank liquidity risk modeling.

References

1. Bondarenko L. A. Ryzyk-menedzhment kredytnoi diialnosti komertsiinoho banku [Tekst] : avtoref. dys. … kand. ekon. nauk : spets. 08.00.08 “Hroshi, finansy i kredyt” / L. A. Bondarenko. – K. : KNEU, 2007. – 23 s.
2. Polozhennia pro orhanizatsiiu systemy upravlinnia ryzykamy v bankakh Ukrainy ta bankivskykh hrupakh [Elektronnyi resurs] : polozhennia, zatverdzhene postanovoiu Pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 11.06.2018 r. № 64. (redaktsiia vid 07.06.2019 r.) – Rezhym dostupu https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0064500-18
3. Bobyl V. V. Finansovi ryzyky bankiv: teoriia ta praktyka upravlinnia v umovakh kryzy: monohrafiia / V. V. Bobyl. Dnipropetrovsk, 2016. 298 s.
4. Prymostka L. O. Finansovyi menedzhment u banku: pidruchnyk / L. O. Prymostka. — K.: KNEU, 2012. — 338 s.
5. Bankivski operatsii: pidruchnyk. 3-tie vydannia, pererob. i dop. / A. M. Moroz, M. I. Savluk, M. F. Pukhovkina ta in.; za zah. red. A. M. Moroza. – K.: KNEU, 2008. – 608 s.
6. Salo I. V. Finansovyi menedzhment banku [Tekst] / I. V. Salo, O. A. Kryklii. – Sumy : Universytetska knyha, 2007. – 314 s.
7. Upravlinnia ryzykamy bankiv [Tekst] : monohrafiia u 2 tomakh. T. 2: Upravlinnia rynkovymy ryzykamy ta ryzykamy systemnykh kharakterystyk / [A. O. Yepifanov, T. A. Vasylieva, S. M. Kozmenko ta in.] / za red. d-ra ekon. nauk, prof. A. O. Yepifanova i d-ra ekon. nauk, prof.T. A. Vasylievoi. – Sumy : DVNZ “UABS NBU”, 2012. – 299 s. ISBN 978-966-8958-87-8 (T. 2)
8. Teoriia i praktyka hroshovoho obihu ta bankivskoi spravy v umovakh hlobalnoi finansovoi nestabilnosti: monohrafiia/ O. V. Dziubliuk, V. V.  Kornieiev,  V. I.  Mishchenko ta in..;  za red.  d.e.n.,  prof..  O. V.  Dziubliuka. –  Ternopil:  FOP Osadtsa Yu. V., 2017. –  298 s.
9. Metodychni vkazivky z inspektuvannia bankiv «Systema otsinky ryzykiv» : Postanova Pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 15.03.2004 r. № 104 [Elektronnyi resurs]. – Rezhym dostupu: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/v0104500-04
10. Polozhennia pro vyznachennia bankamy Ukrainy rozmiru kredytnoho ryzyku za aktyvnymy bankivskymy operatsiiamy: Postanova Natsionalnoho banku Ukrainy vid 30 chervnia 2016 r. № 351 // Natsionalnyi bank Ukrainy. [Elektronnyi resurs]. – Rezhym dostupu: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/v0064500-18.
11. Statystyka. Osnovni pokaznyky diialnosti bankiv Ukrainy. Ofitsiinyi sait NBU. – [Elektronnyi resurs]. – Rezhym dostupu: http://bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=36807&cat_id=36798
12. Statystyka. Dani finansovoi zvitnosti bankiv Ukrainy. Ofitsiinyi sait NBU. – [Elektronnyi resurs]. – Rezhym dostupu: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=65162&cat_id=36674.
13. Naumenkova S. V. Makroprudentsiinyi bankivskyi nahliad ta umovy zabezpechennia yoho efektyvnosti [Tekst] / S. V. Naumenkova, K. Yu. Tsytsyk // Ekonomika rozvytku. – 2014. – № 4. – C. 65–72.
14. Naumenkova S. Stres-testuvannia yak instrument diahnostyky finansovoi stiikosti bankiv / S. Naumenkova, S. Mishchenko // Visnyk NBU. – 2008. – № 5. – S. 18–23.