АНАЛІЗ ЕФЕКТИВНОСТІ ФУНКЦІОНУВАННЯ БАНКІВСЬКОГО СЕКТОРУ УКРАЇНИ
ANALYSIS OF THE EFFICIENCY OF FUNCTIONING OF THE BANKING SECTOR OF UKRAINE
Вісник Хмельницького національного університету. Економічні науки. 2023. №2 (316). C. 259-264
Herald of Khmelnytskyi National University. Economic sciences. 2023. Volume 316, №2. pp. 259-264
https://doi.org/10.31891/2307-5740-2023-316-2-42
Олена ПАВЛОВА
Волинський національний університет імені Лесі Українки
https://orcid.org/0000-0003-2583-9593
e-mail: pavlova.olena@vnu.edu.ua
Олександр ДЕРЖАЙ
Волинський національний університет імені Лесі Українки
e-mail: naukoviy@icloud.com
Деркач ОКСАНА
Волинський національний університет імені Лесі Українки
e-mail: naukoviy@icloud.com
Валентина САЦИК
Волинський національний університет імені Лесі Українки
e-mail: naukoviy@icloud.com
Olena PAVLOVA, Oleksandr DERZHAI, Oksana DERKACH, Valentina SATSYK
Lesya Ukrainka Volyn National University
Анотація мовою оригіналу
Банківська система завжди була дуже важливою складовою економіки країни. А в сучасних економічних умовах вона є особливо важливою, оскільки для того, щоб стабілізувати фінансово-економічну ситуацію в Україні, необхідна надійна, працююча та розвинена банківська система. Для її забезпечення необхідно дослідити ефективність функціонування банківського сектору України та визначити чинники, які на неї впливають. Це визначає актуальність заходів, спрямованих на реформування банківської системи з урахування поточної ситуації. В статті узагальнено поняття «ефективність банківської діяльності», визначено фактори, які впливають на рівень ефективності, розглянуто критерії для оцінки ефективності діяльності банків залежно від суб’єктів банківської діяльності. Проаналізовано динаміку кількості існуючих банків протягом 2015-2022 рр. та розглянуто основні показники банківської діяльності і результати діяльності банків. Запропоновано напрямки підвищення ефективності діяльності банків, зокрема зростання доходів, зменшення витрат, зниження ризиків, пов’язаних з виконанням банками покладених на них обов’язків. Для підвищення прибутковості діяльності банку можна запропонувати наступні заходи: 1. Нарощувати власні кошти банку, що сприятиме зростанню ресурсної бази банку і відповідно їх інвестиційного потенціалу; буде однією з передумов залучення іноземних інвестицій; стимулюватиме інтеграційні процеси; забезпечить незалежність банку і створить умови для виживання банків в період посиленої конкуренції на ринку. 2. Слід раціонально та ефективно розміщувати кошти банку для забезпечення його фінансової стійкості. Виконання цієї умови дозволить позбавитися суперечностей між ліквідністю, надійністю та прибутковістю. 3. Фінансове планування. Багато витрат несуть банки внаслідок неузгоджених дій різних управлінь між собою. Фінансовий план дозволяє спрогнозувати доходи, витрати і прибуток банку на рік. І хоча в умовах, які склалися в нашій країні, через нестабільність, інфляцію реальні дані можуть суттєво відрізнятися від запланованих, але пропорції залишаються практично незмінними. Банківська установа повинна реально бачити перспективи свого розвитку і цілі на поточний рік. 4. Сформувати достатні страхові резерви та резервні фонди. Оскільки основна причина банківських банкрутств — неповернення раніше виданих кредитів, то формування цих фондів сприятиме зміцненню надійності й стабільності банку, а отже, і банківської системи України, зменшенню можливих фінансових ризиків у кредитній діяльності. Створення цих резервів гарантуватиме покриття рахунків у діяльності банку, сприятиме підтримці його ліквідності на необхідному рівні. 5. Застосовувати такі інструменти в банківській діяльності, які дозволяють як планувати, так і одержувати додатковий прибуток. Мова йде про ф’ючерси, опціони, форвардні операції з валютою ті інші форми діяльності, які відповідають умовам ринкових відносин. 6. Систематично і всебічно вивчати кредитні ризики, приймати заходи по їх пониженню. З цією метою необхідно організовувати відділи управління кредитними ризиками. 7. Покращувати рівень професіоналізму. Отже, внаслідок війни і нестабільної економічної ситуації в Україні показники ефективності банківського сектору суттєво знизилися. На рівень ефективності банківської системи впливають такі фактори: структура власності в банківському секторі; зміни в операційній діяльності; питома вага на ринку депозитів; капіталізація банків та ін. Прибуток банків зменшився на 72,44 %, а витрати підвищилися на 62,86 %. Тому необхідно розробити ефективний механізм збільшення доходів, зменшення витрат та використання отриманого прибутку. Також варто визначити напрями збільшення прибутковості, які дадуть змогу зменшити ризики та підвищити рентабельність банківської системи.
Ключові слова: банк, банківська діяльність, банківський сектор, ефективність, економіка, прибутковість.
Розширена анотація англійською мовою
The banking system has always been essential to the country’s economy. Moreover, it is essential in the current economic conditions because to stabilize the financial and economic situation in Ukraine, a reliable, working and developed banking system is necessary. To ensure it, it is necessary to study the efficiency of the banking sector of Ukraine and identify the factors that affect it. This determines the relevance of measures to reform the banking system, considering the current situation. The article summarizes the concept of “efficiency of banking activity,” identifies the factors that affect the level of efficiency and considers the criteria for assessing the efficiency of banks depending on the subjects of banking activity. The dynamics of the number of existing banks during 2015-2022 are analyzed, and the leading indicators of banking activity and the results of banks’ activity are considered. The directions of improving the efficiency of banks, in particular, the growth of income, reduction of costs, and reduction of risks associated with the performance of banks’ duties are proposed. To increase the profitability of the bank, the following measures can be proposed: 1) to increase the bank’s funds, which will contribute to the growth of the bank’s resource base and, accordingly, their investment potential; will be one of the prerequisites for attracting foreign investment; will stimulate integration processes; will ensure the bank’s independence and create conditions for the survival of banks in a period of increased competition in the market; 2) the bank’s funds should be rationally and efficiently placed to ensure its financial stability. Fulfilling this condition will eliminate contradictions between liquidity, reliability, and profitability; 3) financial planning. Banks incur many costs as a result of uncoordinated actions of different departments among themselves. The financial plan allows for the forecasting of the bank’s income, expenses, and profit for the year. Moreover, although in the current conditions in our country, due to instability, and inflation, accurate data may differ significantly from the plan, the proportions remain virtually unchanged. The banking institution should see the prospects of its development and goals for the current year; 4) form sufficient insurance reserves and reserve funds. Since the main reason for bank failures is the non-repayment of previously issued loans, the formation of these funds will strengthen the bank’s reliability and stability, and hence the banking system of Ukraine, and reduce possible financial risks in lending activities. The creation of these reserves will guarantee the coverage of accounts in the bank’s activities and help maintain its liquidity at the required level; 5) to apply such instruments in banking activities that allow both planning and obtaining additional profit. We are talking about futures, options, forward currency transactions, and other forms of activity that meet the conditions of market relations; 6) systematically and comprehensively study credit risks and take measures to reduce them. To this end, it is necessary to organize credit risk management departments; 7) improve professionalism. Thus, due to the war and unstable economic situation in Ukraine, the efficiency of the banking sector has significantly decreased. The efficiency of the banking system is influenced by the following factors: ownership structure in the banking sector; changes in operating activities; share in the deposit market; capitalization of banks, etc. Banks’ profits decreased by 72.44%, while expenses increased by 62.86%. Therefore, it is necessary to develop an effective mechanism to increase revenues, reduce costs and use the profits. It is also necessary to identify ways to increase profitability, which will reduce risks and increase the banking system’s profitability.
Key words: bank, banking activity, banking sector, efficiency, economy, profitability
