ЛІКВІДНІСТЬ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ: ТЕОРЕТИЧНИЙ АСПЕКТ
LIQUIDITY OF A COMMERCIAL BANK: THEORETICAL ASPECT
Вісник Хмельницького національного університету. Економічні науки. 2023. №4 (320). C. 86-94
Herald of Khmelnytskyi National University. Economic sciences. 2023. Volume 318, №4. pp. 86-94
https://doi.org/10.31891/2307-5740-2023-320-4-12
Юлія НІКОЛЬЧУК
e-mail: julichkaosadchuk@gmail.com
Хмельницький кооперативний торговельно-економічний інститут
Костянтин ШВАБІЙ
Державний податковий університет
Schwab2004@ukr.net
Віталій КАСЬЯНОВ
e-mail: vyetal.kasyanov@gmail.com
Хмельницький кооперативний торговельно-економічний інститут
Yuliya NIKOLCHUK
Khmelnytsky Cooperative Trade and Economic Institute
Kostiantyn SHVABII
State Tax University
Vitaliy KASYANOV
Khmelnytsky Cooperative Trade and Economic Institute
Анотація мовою оригіналу
Актуальність теми дослідження обґрунтовується тим, що ліквідність комерційного банку є основною засадою забезпечення його фінансової стійкості та надійності. Ліквідність банку є запорукою нормального функціонування національної банківської системи та високого рівня довіри до неї з боку населення та господарюючих суб’єктів. В статті досліджено існуючі в науковій літературі підходи до визначення поняття «ліквідність банку». На сьогодні наукою сформувалися три підходи до визначення ліквідності банку, а саме: як здатність банку виконувати свої зобов’язання, як співвідношення між відповідними групами активів та пасивів банківських установ і як процес перетворення активів на засоби для погашення власних зобов’язань. Як на законодавчому рівні, так і в науковій літературі найбільшої популярності набув перший підхід. Окремі дослідники переконують, що при вивченні банківської ліквідності, необхідним є визначення також ліквідності банківської системи, ліквідності балансу банку і ліквідності активів та пасивів банку. Визначено, що світова банківська практика передбачає окремий розгляд ліквідності банку як «запасу» і як «потоку». Перший підхід передбачає порівняння запасів активів з потребою в ліквідних засобів. Другий підхід передбачає врахування здатності банку залучати ліквідні ресурси в разі потреби. Досліджено сутність визначення банківської ліквідності шляхом порівняння згрупованих відповідним чином активів із зобов’язаннями. Визначено, що банківська ліквідність перебуває під постійним впливом зовнішніх та внутрішніх чинників, які необхідно враховувати під час управління нею. Узагальнено сутність головної проблеми банківської ліквідності. Банківському менеджменту потрібно постійно робити вибір між забезпеченням запасу ліквідних засобів і зменшення їхньої доходності, або збільшення доходності банку із зменшенням запасу ліквідних засобів. Темою подальших досліджень буде сучасна методологія управління ліквідністю комерційних банків.
Ключові слова: банк, ліквідність, ліквідність банку, ліквідні засоби, активи, пасиви, зобов’язання, прибуток, грошові кошти.
Розширена анотація англійською мовою
The relevance of the research topic is justified by the fact that the liquidity of a commercial bank is the main basis for ensuring its financial stability and reliability. The bank’s liquidity is a guarantee of the normal functioning of the national banking system and a high level of trust in it on the part of the population and business entities. The article examines the approaches to defining the concept of “bank liquidity” existing in the scientific literature. To date, science has formed three approaches to determining bank liquidity, namely: as a bank’s ability to fulfill its obligations, as a ratio between the relevant groups of assets and liabilities of banking institutions, and as a process of converting assets into means for repaying own obligations. Both at the legislative level and in scientific literature, the first approach gained the most popularity. Some researchers believe that when studying bank liquidity, it is also necessary to determine the liquidity of the banking system, the liquidity of the bank’s balance sheet, and the liquidity of the bank’s assets and liabilities. It was determined that the world banking practice provides for a separate consideration of the bank’s liquidity as a “reserve” and as a “flow”. The first approach involves comparing asset stocks with the need for liquid assets. The second approach involves taking into account the bank’s ability to attract liquid resources in case of need. The essence of determining bank liquidity was studied by comparing appropriately grouped assets with liabilities. It was determined that bank liquidity is under the constant influence of external and internal factors, which must be taken into account during its management. The essence of the main problem of bank liquidity is summarized. Bank management must constantly make a choice between ensuring a stock of liquid assets and reducing their profitability, or increasing the bank’s profitability with a decrease in the stock of liquid assets. The topic of further research will be the modern methodology of liquidity management of commercial banks.
Key words: bank, liquidity, bank liquidity, liquid assets, assets, liabilities, liabilities, profit, cash.
